Maliye, 100 milyar liralık büyüklüğe ulaştığı belirtilen sahte fatura avına başlıyor. Listede 2 bin 300 mükellef var.
yapay zek destekli mali denitim
Kısa süre önce Vergi Denetim Kurulu (VDK), geçtiğimiz yıl sahte fatura ile mücadelede yöntem ve strateji değişikliğine giderek, yapay zeka destekli KURGAN sistemini (Kuruluş Gözetimli Analiz Sistemi) devreye aldı.
KURGAN, bilindiği gibi eski dilde mezar - gömü anlamına geliyor. Vergi Denetim Kurulu da buradan esinlenerek, sahte fatura ile mücadelede devreye aldığı yeni analiz sisteminin adını KURGAN (Kuruluş Gözetimli Analiz Sistemi) koydu.
Artık KURGAN, “Sahte Fatura/Faturacılar Mezarlığı” olarak adlandırılıyor.
100 MİLYARLIK 300 MÜKELLEF
Maliye tarafından ilk etapta 10 Milyar TL’lik kısım için 300 civarında bir mükellef nezdinde fiili tespit ve inceleme yapılacak. Cari dönem belgeleri denetlenecek, para hareketleri, yoklamalar, kaydi ve fiili envanter sayımlarıyla sahte belge kullanılıp kullanılmadığı tespit edilecek.
KAPILAR TEK TEK ÇALINACAK
Bu kapsamdaki iki bin 300 mükellefe KURGAN yazıları gönderildi.
Sahte veya muhteviyatı itibariyle yanıltıcı belgenin bilerek kullanılması halinde;
Bu faturalardaki KDV’nin indirimi reddedilecek, ziyaa uğrattıkları KDV için 3 kat vergi ziyaı cezası kesilecek,
Mal veya hizmetin gerçekte hiç alınmadığının ortaya konulması halinde faturalar kayıtlardan çıkartılacak ve ziyaa uğratılan gelir/kurumlar vergisi ve geçici vergi için 3 kat vergi ziyaı cezası kesilecek,
3 yıldan 8 yıla kadar hapis cezası istenilecek,
Uzmanlara göre bunlar mali yönden uğranılacak yaptırımlar. Bunlara bankalar ve müşteriler nezdinde oluşacak güven kayıpları ile KDV iadelerinin vergi incelemesi sonucuna göre alınması gibi zorlu bazı süreçler de ilave edilebilir.
